KDV hesaplama programı ile hızlı bir şekilde ödemeniz gereken KDV tutarını hesaplayabilirsiniz. Aşağıdaki KDV hesaplama aracındaki ilgili boşlukları doldurarak hesapla butonuna basınız. Hızlıca ne kadar KDV ödemeniz gerektiğini hesaplayınız.

[hesapla_block]

[sc name=”kdvyeniarac”][/sc]

KDV hesaplamak için;

Hesaplanacak tutar, KDV dahil mi değil mi hususu, KDV oranı kısmını doldurmak zorundasınız.
KDV tutarı, sadece girilen bilgiler baz alınarak yapılmaktadır.
KDV hesaplamak yaparken KDV tutarı ve toplam miktarı programda otomatik hesaplanır.
Burada hesaplanan tutarlar bilgilendirme amaçlıdır, hesaplamalara dair hiçbir sorumluluk kabul edilmez, kesin bordro mahiyetinde değildir ve kesin bordro olarak gösterilemez, ibraz edilemez.

Anında, hızlı, doğru, güvenilir KDV Tutarı Hesaplama. İsterseniz KDV dahil, isterseniz KDV hariç rakamlara göre, seçeceğiniz KDV Oranı üzerinden hesaplama yapabilirsiniz. Tevkifat seçeneğini seçerek, seçeceğiniz Tevkifat Oranı üzerinden Tevkifat tutarını görebilirsiniz.

KDV Nedir?

KDV, bir mal veya hizmetin değeri üzerinden alınan bir vergidir ve birçok ülkede tüketici veya alıcının ödemesi gereken bir vergidir. Katma Değer Vergisi kısaltılmasıdır. 1984 yılında çıkan 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu ile düzenlenen harcamalar üzerinden çeşitli oranlar ile alınan bir vergisidir. Satış karlarına göre şirketler KDV farkları ödemesi yapsa da temel olarak son kullanıcının ödemiş olduğu bir vergidir. Yani ürünü son olarak kim tüketiyor veya kullanıyorsa, KDV’yi de o öder. Yani KDV’yi alıcı öder.

Katma Değer Vergisi ya da kısaca KDV, alıcının satıcıya ödediği bir tüketim vergisidir. Neredeyse her ülkede çeşitli farklılıklar olsa da KDV uygulamaları mevcuttur. Ülkemizde ürünün ihtiyaç zorunluluğuna göre %1, %8 ve %18 olmak üzere 3 çeşit KDV oranı uygulanmaktadır. 6 Temmuz 2023’de Cumhurbaşkanı Kararı’na göre %8 olan KDV oranı %10’a, %18 olan KDV oranı ise %20 olacak şekilde güncellenmiştir.

KDV Hesaplama

KDV oranları yüzde 1, yüzde 8 ve yüzde 18 olacak şekilde farklı uygulamalara sahip. Hesaplama yöntemi oldukça kolay olan KDV hesaplaması yaparken hizmetler ve ürünler üzerinden hangi oranda vergi uygulanacağını bilmeniz gerekiyor. Sektörlerin büyük çoğunluğunda, ekstra bir durum yoksa yüzde 18 üzerinden işlem gördüğünü söylemekte fayda var. Ödeyeceğiniz net tutarı 18 ile çarpıp 100’e bölerek KDV miktarını öğrenebilirsiniz. Bu aşamada KDV hesaplaması yaparken dahil ve hariç hesaplamaya dikkat etmenizde fayda var.

KDV hesaplama, mal veya hizmet satın alırken ödenecek KDV tutarının hesaplanmasıdır. Katma değer vergisi devletin belirlediği oranlara göre kolayca hesaplanır. KDV Hesaplama ile ilgili aşağıdaki örnekleri inceleyecek olursak;

KDV Hesaplama Örnek;

100 TL değerindeki bir ürün %1, %10 ve %20’lik oranlara göre şu şekilde hesaplanır.
Ana ürün tutarı * (1+KDV oranı/100) formülü ile hesaplanır.
Örnek; 100 TL değerindeki ürün 100*(1+1/100)=101 TL olarak %1 KDV oranı ile tüketiciye yansımaktadır.

Ürün vergiye tabi ise, KDV oranı dikkate alınarak hesaplanır. KDV hesaplama formülü, vergi öncesi fiyatın KDV oranı ile çarpılmasıdır. Örneğin, bir malın fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV tutarı şöyle hesaplanır:

100 TL x 0.18 = 18 TL
Bu durumda, malın KDV dahil fiyatı:100 TL + 18 TL = 118 TL olacaktır.

KDV Hesaplama Formülü

KDV Tutarı = Vergi Öncesi Fiyat x KDV Oranı
KDV Dahil Fiyat = Vergi Öncesi Fiyat + KDV Tutarı

Örneğin, bir malın fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV tutarı şöyle hesaplanır:

KDV Tutarı = 100 TL x 0.18 = 18 TL
Bu durumda, malın KDV dahil fiyatı: KDV Dahil Fiyat = 100 TL + 18 TL = 118 TL olacaktır.
Bu hesaplama, bir mal veya hizmetin vergi dahil fiyatını belirlemek için kullanılır.

Örnek KDV Hesaplama

Tutar	KDV Oranı (%)	KDV Hariç Tutar	KDV Dahil Tutar
10.000 TL	1	9.900,99 TL	10.100,00 TL
10.000 TL	10	9.259,26 TL	10.800,00 TL
10.000 TL	20	8.474,58 TL	11.800,00 TL

KDV Hariç Hesaplama

KDV Hariç Hesaplama Formülü: “KDV dâhil ürünün fiyatı ÷ (1+KDV)”

KDV hariç hesaplama, bir mal veya hizmetin vergi hariç fiyatının hesaplanmasıdır. Bu hesaplama, genellikle vergilerin tüketici veya alıcıya yansıtılmadan önceki fiyatı göstermek için yapılır. Örneğin, bir ürünün KDV dahil fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV hariç fiyatı şöyle hesaplanır:

KDV hariç fiyat = KDV dahil fiyat / (1 + KDV oranı)
KDV hariç fiyat = 100 TL / (1 + 0.18)
KDV hariç fiyat = 84.75 TL

KDV Dahil Hesaplama

KDV Dahil Hesaplama Formülü: “KDV hariç ürün fiyatı × (1+KDV oranı)”

KDV dahil hesaplama, bir mal veya hizmetin KDV dahil fiyatının hesaplanmasıdır. Bu hesaplama, tüketiciler veya alıcılar tarafından ödenecek toplam tutarı gösterir. Örneğin, bir malın KDV hariç fiyatı 84.75 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV dahil fiyatı şöyle hesaplanır:

KDV dahil fiyat = KDV hariç fiyat x (1 + KDV oranı)
KDV dahil fiyat = 84.75 TL x (1 + 0.18)
KDV dahil fiyat = 100 TL

Bu hesaplama, tüketicilerin veya alıcıların bir mal veya hizmet için ödeyecekleri toplam tutarı bilmelerini sağlar.

KDV Matrah Hesaplama

KDV matrahı, bir işletmenin veya bireyin KDV’ye tabi olan bir mal veya hizmeti ne kadar ücretlendirdiğinin hesaplandığı tutardır. KDV matrahı hesaplanırken, KDV dahil fiyatın içindeki KDV tutarı çıkarılarak, KDV hariç fiyat bulunur. KDV matrahı hesaplaması şu şekilde yapılır:

Matrah = KDV Tutarı / (Vergi Oranı/100)

KDV’den matrah hesaplamak için gerekli olan formüller şu şekildedir:

KDV Tutarı / KDV Oranı x 100 = Matrah (KDV Hariç Tutar)
Matrah + KDV Tutarı = KDV Dâhil Tutar (Toplam)
Matrah = KDV tutarı / (KDV oranı/100) şeklindedir.
Örneğin, bir ürüne yüzde 20 KDV oranı ile 30 lira vergi ödenmişse matrah 30/ (20/100) işleminden 150 Türk Lirası’dır.

Ürünlerde Uygulanan KDV Oranları

Yazımızın başında da belirtmiş olduğumuz gibi %1, %10 ve %20 olmak üzere ülkemizde uygulanan 3 çeşit KDV oranı mevcuttur. Hangi ürünlerde hangi KDV oranlarının uygulandığına bir bakalım:

Yüzde (%) 1 KDV Uygulanan Ürünler

Temel tüketim olan ve buğday unundan üretilen ekmek ve türevleri ile lüks olmayan barınma ihtiyaçlarında %1 KDV uygulanır. Aşağıdaki listede %1 KDV alınan bazı ürünler yer alıyor: (Tüm ürünlerin listesini görmek için sayfanın sonundaki linke tıklayın.)

Buğday unu
Buğday unundan imal edilen ekmekler (buğday unundan üretilen hamburger ekmeği, tost ekmeği ve sandviç ekmeği gibi ekmekler)
Yufka
Net alanı 150 m2’ye kadar konut teslimleri

Yüzde (%) 10 KDV Uygulanan Ürünler

Unlu mamuller haricinde lüks olmayan temel tüketim mallarında %8 KDV alınır. 7 Temmuz 2023 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı’na (https://www.gib.gov.tr/node/108756) göre %8 KDV oranı %10 olarak güncellendi. Aşağıda yer alana listede başlıca ürünleri görebilirsiniz:

Kümes hayvanları ve balıkları ile bunların etleri ( herhangi bir katkı maddesi kullanılarak imal edilen ürünleri hariç)
Süt, süt tozu,
Yoğurt, ayran
Yumurta,
Peynir
Arı balı, reçel, pestil, pekmez, tahin, helva
Kuru fasulye, nohut, mercimek

Yüzde (%) 20 KDV Uygulanan Ürünler

Temel tüketim olmayan tüm ürünler (birkaç istisna hariç), %18’lik KDV dilimini dâhil olmaktadır. 7 Temmuz 2023 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı’na göre %18 KDV oranı %20 olarak güncellendi. Örnek olarak birkaç ürün sıralarsak:

Telekomünikasyon ürünleri
Beyaz eşyalar
Mobilyalar
Susam, adaçayı, ıhlamur, kayısı çekirdeği vb.

KDV Hesaplama (Dahil ve Hariç Hesaplama)