KDV hesaplama programı ile hızlı bir şekilde ödemeniz gereken KDV tutarını hesaplayabilirsiniz. Aşağıdaki KDV hesaplama aracındaki ilgili boşlukları doldurarak hesapla butonuna basınız. Hızlıca ne kadar KDV ödemeniz gerektiğini hesaplayınız.
| KDV Hariç Tutar : | |
| KDV : | |
| KDV Toplam Tutar: | |
KDV hesaplamak için;
Anında, hızlı, doğru, güvenilir KDV Tutarı Hesaplama. İsterseniz KDV dahil, isterseniz KDV hariç rakamlara göre, seçeceğiniz KDV Oranı üzerinden hesaplama yapabilirsiniz. Tevkifat seçeneğini seçerek, seçeceğiniz Tevkifat Oranı üzerinden Tevkifat tutarını görebilirsiniz.
KDV, bir mal veya hizmetin değeri üzerinden alınan bir vergidir ve birçok ülkede tüketici veya alıcının ödemesi gereken bir vergidir. Katma Değer Vergisi kısaltılmasıdır. 1984 yılında çıkan 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu ile düzenlenen harcamalar üzerinden çeşitli oranlar ile alınan bir vergisidir. Satış karlarına göre şirketler KDV farkları ödemesi yapsa da temel olarak son kullanıcının ödemiş olduğu bir vergidir. Yani ürünü son olarak kim tüketiyor veya kullanıyorsa, KDV’yi de o öder. Yani KDV’yi alıcı öder.
Katma Değer Vergisi ya da kısaca KDV, alıcının satıcıya ödediği bir tüketim vergisidir. Neredeyse her ülkede çeşitli farklılıklar olsa da KDV uygulamaları mevcuttur. Ülkemizde ürünün ihtiyaç zorunluluğuna göre %1, %8 ve %18 olmak üzere 3 çeşit KDV oranı uygulanmaktadır. 6 Temmuz 2023’de Cumhurbaşkanı Kararı’na göre %8 olan KDV oranı %10’a, %18 olan KDV oranı ise %20 olacak şekilde güncellenmiştir.
KDV oranları yüzde 1, yüzde 8 ve yüzde 18 olacak şekilde farklı uygulamalara sahip. Hesaplama yöntemi oldukça kolay olan KDV hesaplaması yaparken hizmetler ve ürünler üzerinden hangi oranda vergi uygulanacağını bilmeniz gerekiyor. Sektörlerin büyük çoğunluğunda, ekstra bir durum yoksa yüzde 18 üzerinden işlem gördüğünü söylemekte fayda var. Ödeyeceğiniz net tutarı 18 ile çarpıp 100’e bölerek KDV miktarını öğrenebilirsiniz. Bu aşamada KDV hesaplaması yaparken dahil ve hariç hesaplamaya dikkat etmenizde fayda var.
KDV hesaplama, mal veya hizmet satın alırken ödenecek KDV tutarının hesaplanmasıdır. Katma değer vergisi devletin belirlediği oranlara göre kolayca hesaplanır. KDV Hesaplama ile ilgili aşağıdaki örnekleri inceleyecek olursak;
KDV Hesaplama Örnek;
Ürün vergiye tabi ise, KDV oranı dikkate alınarak hesaplanır. KDV hesaplama formülü, vergi öncesi fiyatın KDV oranı ile çarpılmasıdır. Örneğin, bir malın fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV tutarı şöyle hesaplanır:
Örneğin, bir malın fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV tutarı şöyle hesaplanır:
Örnek KDV Hesaplama
| Tutar | KDV Oranı (%) | KDV Hariç Tutar | KDV Dahil Tutar |
| 10.000 TL | 1 | 9.900,99 TL | 10.100,00 TL |
| 10.000 TL | 10 | 9.259,26 TL | 10.800,00 TL |
| 10.000 TL | 20 | 8.474,58 TL | 11.800,00 TL |
KDV Hariç Hesaplama Formülü: “KDV dâhil ürünün fiyatı ÷ (1+KDV)”
KDV hariç hesaplama, bir mal veya hizmetin vergi hariç fiyatının hesaplanmasıdır. Bu hesaplama, genellikle vergilerin tüketici veya alıcıya yansıtılmadan önceki fiyatı göstermek için yapılır. Örneğin, bir ürünün KDV dahil fiyatı 100 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV hariç fiyatı şöyle hesaplanır:
KDV Dahil Hesaplama Formülü: “KDV hariç ürün fiyatı × (1+KDV oranı)”
KDV dahil hesaplama, bir mal veya hizmetin KDV dahil fiyatının hesaplanmasıdır. Bu hesaplama, tüketiciler veya alıcılar tarafından ödenecek toplam tutarı gösterir. Örneğin, bir malın KDV hariç fiyatı 84.75 TL ise ve KDV oranı %18 ise, KDV dahil fiyatı şöyle hesaplanır:
Bu hesaplama, tüketicilerin veya alıcıların bir mal veya hizmet için ödeyecekleri toplam tutarı bilmelerini sağlar.
KDV matrahı, bir işletmenin veya bireyin KDV’ye tabi olan bir mal veya hizmeti ne kadar ücretlendirdiğinin hesaplandığı tutardır. KDV matrahı hesaplanırken, KDV dahil fiyatın içindeki KDV tutarı çıkarılarak, KDV hariç fiyat bulunur. KDV matrahı hesaplaması şu şekilde yapılır:
Matrah = KDV Tutarı / (Vergi Oranı/100)
KDV’den matrah hesaplamak için gerekli olan formüller şu şekildedir:
Yazımızın başında da belirtmiş olduğumuz gibi %1, %10 ve %20 olmak üzere ülkemizde uygulanan 3 çeşit KDV oranı mevcuttur. Hangi ürünlerde hangi KDV oranlarının uygulandığına bir bakalım:
Temel tüketim olan ve buğday unundan üretilen ekmek ve türevleri ile lüks olmayan barınma ihtiyaçlarında %1 KDV uygulanır. Aşağıdaki listede %1 KDV alınan bazı ürünler yer alıyor: (Tüm ürünlerin listesini görmek için sayfanın sonundaki linke tıklayın.)
Unlu mamuller haricinde lüks olmayan temel tüketim mallarında %8 KDV alınır. 7 Temmuz 2023 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı’na (https://www.gib.gov.tr/node/108756) göre %8 KDV oranı %10 olarak güncellendi. Aşağıda yer alana listede başlıca ürünleri görebilirsiniz:
Temel tüketim olmayan tüm ürünler (birkaç istisna hariç), %18’lik KDV dilimini dâhil olmaktadır. 7 Temmuz 2023 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı’na göre %18 KDV oranı %20 olarak güncellendi. Örnek olarak birkaç ürün sıralarsak:
